Osoby, które w danym roku kalendarzowym oszczędzały na Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), mogą liczyć na zwrot kilku tysięcy złotych z urzędów skarbowych. Oszczędzanie na emeryturę ma bowiem pozytywny wpływ na wysokość podatku dochodowego, jaki trzeba uregulować w formularzu PIT. Wpłaty na IKZE można bowiem odliczyć od podstawy opodatkowania, co znacznie zmniejsza wysokość zobowiązań podatkowych.
Jak skorzystać z ulgi?
Aby móc skorzystać z tej ulgi, w rocznej deklaracji podatkowej należy zaznaczyć dokonane wpłaty na IKZE. Warto mieć na uwadze, że dobór właściwego formularza powinien być uzależniony od formy osiągania dochodów. Osoby wpłacające środki na IKZE mogą liczyć na znaczne odliczenia podatkowe, które przysługują zarówno przy rozliczaniu się na zasadach ogólnych (według skali podatkowej 12 lub 32 proc.), jak i przy podatku liniowym (19 proc.) oraz w przypadku ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych.
Limity odliczeń
Warto jednak wiedzieć, że istnieją limity, które określają maksymalną kwotę składek na IKZE, jakie można odliczyć od podatku. W roku 2024 wynoszą one 14 083,20 zł dla przedsiębiorców oraz 9 388,80 zł dla pozostałych podatników. Maksymalne kwoty odliczeń mogą wynieść odpowiednio 4506,62 zł i 3004,42 zł. To znaczy, że niektórzy mogą odliczyć sporą sumę, co z pewnością jest kuszącą perspektywą.
IKZE jako przyszłość emerytalna
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego stanowi trzeci filar polskiego systemu emerytalnego, który umożliwia gromadzenie własnych oszczędności na przyszłość. Co więcej, środki zgromadzone na IKZE są prywatne oraz podlegają dziedziczeniu. To zazwyczaj daje wiele osób poczucie większej kontroli nad własnymi finansami na starość. Warto jednak pamiętać, że odpowiednie planowanie i korzystanie z dostępnych ulg mogą dramatycznie wpłynąć na nasze przyszłe finanse. Zatem, zamiast odkładać decyzję na później, warto już teraz zastanowić się nad tą formą oszczędzania na emeryturę.
