Co roku rzesza emerytów boryka się z problemem obniżonych świadczeń, ponieważ ZUS automatycznie potrąca zaliczki na podatek dochodowy. Należy jednak podkreślić, że wystarczy złożyć prosty wniosek, aby trzynasta i czternasta emerytura trafiały do seniorów w pełnej wysokości, bez niepotrzebnych odliczeń. Dzięki tej możliwości, emeryci mogą zaoszczędzić nawet do 400 zł rocznie.
Obowiązkowe Zasady Podatkowe
Zgodnie z obowiązującymi przepisami, osoby fizyczne muszą płacić podatek dochodowy, jeśli ich roczne dochody przekraczają 30 tysięcy złotych. Dla wielu seniorów ten próg jest dość łatwy do osiągnięcia, szczególnie po corocznej waloryzacji i wypłacie dodatkowych emerytur, jak trzynastka i czternastka.
W rezultacie, emeryci przekraczający ten limit są zobowiązani do uiszczenia 12 proc. podatku od nadwyżki dochodów, a jeżeli ich roczne przychody będą wyższe niż 120 tysięcy złotych – aż 32 proc. Mimo iż dodatkowe świadczenia mają na celu wsparcie finansowe, realna kwota, którą seniorzy otrzymują, często ulega uszczupleniu przez obowiązki podatkowe.
Prosta Droga do Pełnej Kwoty
Jednak istnieje sposób na uniknięcie potrąceń podatku od trzynastki i czternastki – wystarczy złożyć w ZUS odpowiedni wniosek EPD-21. Dzięki temu dokumentowi, seniorzy mogą otrzymać pełne świadczenie bez odliczeń na podatek dochodowy. Szacuje się, że w 2025 roku emerytura w wysokości 1877,49 zł brutto po zastosowaniu tej opcji przyniesie dodatkowe 400 zł do dyspozycji przez cały rok.
Procedura składania wniosku jest prosta. Można to zrobić zarówno elektronicznie przez platformę PUE ZUS, jak i w tradycyjnej formie papierowej w placówkach ZUS. Należy jednak zwrócić uwagę, że decyzja o rezygnacji z zaliczek na podatek ma sens tylko wtedy, gdy roczne dochody seniora rzeczywiście nie przekroczą ustawowego limitu. W przeciwnym wypadku, przy rozliczeniu rocznym, mogą zastać przykrą niespodziankę w postaci konieczności dopłaty podatku.
Co Grozi Tym, Kto Nie Złoży Wniosku?
Dla seniorów, którzy nie zdecydują się na złożenie wniosku EPD-21, ZUS będzie kontynuować pobieranie zaliczek od dodatkowych świadczeń. A to oznacza, że chociaż nienależnie pobrany podatek może zostać zwrócony, to proces odzyskiwania tych środków będzie wymagał sporej cierpliwości. Zwrot nastąpi dopiero przy rocznym rozliczeniu, a w międzyczasie emerytalny budżet może być poważnie obciążony, zwłaszcza jeśli dodatkowe świadczenia są przeznaczone na codzienne wydatki.
Podsumowując, złożenie wniosku EPD-21 umożliwia natychmiastowe uzyskanie pełnej kwoty trzynastki i czternastki. Trzeba jednak pamiętać, że ta opcja jest opłacalna tylko dla tych, którzy są w stanie dokładnie oszacować swoje dochody i nie mają obaw o przekroczenie progu podatkowego. W przypadku, gdy łączna emerytura i dodatkowe świadczenia przekroczą 30 tysięcy złotych, podatek będzie musiał być odprowadzony, ale w formie jednorazowej płatności, co dla wielu seniorów może stanowić znaczące obciążenie finansowe.
Wybór pomiędzy złożeniem wniosku a tradycyjnym systemem rozliczeń wymaga przemyślenia. Każdy emeryt powinien dokładnie rozważyć swoją sytuację finansową oraz potencjalne konsekwencje wyboru. W końcu to ich pieniądze, które powinny być wykorzystane na życie, a nie na nieprzewidziane wydatki związane z podatkiem.
Źródło/foto: Interia
