Zakład Ubezpieczeń Społecznych rozpoczął wysyłkę listów z rozliczeniem świadczeń na rok 2024. Emeryci oraz renciści powinni spodziewać się ich do końca lutego. Warto zachować te pisma i dokładnie je przeanalizować, ponieważ kluczowe znaczenie ma ich oznaczenie.
WYSYŁKA PIT-ÓW I TERMINY
Co roku, na przełomie stycznia i lutego ZUS podejmuje akcję rozsyłania deklaracji PIT-40A, PIT-11A oraz PIT-11. W bieżącym roku planowane jest przesłanie około 10,4 miliona deklaracji podatkowych PIT za 2024 rok. „Formularze dotrą do wszystkich, którzy w ubiegłym roku korzystali ze świadczeń ZUS” – podano w oficjalnym komunikacie zakładu. A kto konkretnie i jaki formularz otrzyma?
JAKIE FORMULARZE OTRZYMAJĄ ŚWIADCZENIOBIORCY?
ZUS planuje wysłać w 2025 roku następujące formularze:
- PIT-11 – otrzymają go ci, którzy w minionym roku korzystali ze świadczeń po osobach zmarłych, alimentów potrąconych z wypłat ZUS czy należności na zaspokojenie potrzeb rodziny w przypadku rozdzielności majątkowej między małżonkami.
- PIT-11A – ten formularz trafi do osób, które korzystały z innych świadczeń ZUS, takich jak zasiłki chorobowe czy macierzyńskie, a także do tych, którzy w momencie składania zeznania nie są już beneficjentami. Otrzymają go także osoby, które złożyły oświadczenie o zamiarze wspólnego rozliczania z małżonkiem lub zgodę na pobieranie zaliczek na podatek według wyższej skali podatkowej.
- PIT-40A – skierowany do emerytów, rencistów oraz osób korzystających ze zasiłków przedemerytalnych, jak również nauczycielskiego świadczenia kompensacyjnego, ale tylko w sytuacji, gdy pobierali świadczenia z ZUS przez cały rok. Dotyczy to także tych, którzy mieszkają za granicą w krajach, z którymi Polska ma umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, co oznacza, że ich emerytury i renty z ZUS będą opodatkowane w Polsce.
ZWROTY PODATKOWE DLA EMERYTÓW I RENCISTÓW
Emeryci i renciści, których roczne dochody w 2024 roku nie przekroczą 30 tys. zł, mają szansę na zwrot podatku od otrzymanych trzynastek i czternastek. Zwroty będą realizowane w ciągu 45 dni od złożenia elektronicznego zeznania lub w ciągu trzech miesięcy od złożenia papierowej deklaracji w urzędzie skarbowym. W praktyce jednak zwroty mogą pojawić się znacznie szybciej, często już w ciągu kilku dni po wstępnym zaakceptowaniu deklaracji. Zgodnie z informacjami przekazanymi przez skarbówkę, wypłaty zaczynają się już od 16 lutego. Warto zatem złożyć wszystkie dokumenty jak najszybciej. W przypadku emerytów nadpłaty mogą wynieść prawie 400 zł, pochodzące z nadpłaconych zaliczek pobranych w zeszłym roku.
KTO NIE OTRZYMA ZWROTU?
Warto także zauważyć, że nie wszyscy będą mogli cieszyć się zwrotem podatków. Lista wyjątków w 2025 roku jest dość obszerna i warto być jej świadomym.
