Osoby zatrudnione na umowę o pracę oraz zleceniobiorcy, pragnący uniknąć nadpłat podatku w trakcie roku, powinny pamiętać o złożeniu formularza PIT-2 przed zbliżającą się wypłatą w przyszłym roku. W niektórych sytuacjach wystarczy jedynie zweryfikować, czy dane zawarte w formularzu z lat ubiegłych są nadal aktualne. Ta prosta czynność może przynieść istotne oszczędności, jak informuje serwis Money.pl.
Zmiany w PIT-2 po Polskim Ładzie
W wyniku wprowadzenia zmian w ramach „Polskiego Ładu”, które miały miejsce w styczniu 2022 roku, nieprzekazanie formularza PIT-2 przez pracowników skutkowało znacznymi obniżkami wynagrodzeń. Od tego czasu formularz przeszedł istotne modyfikacje – z pierwotnego krótkiego oświadczenia ewoluował w stronę obszernego, trzystronicowego dokumentu, którego zrozumienie wymagało aż 30-stronicowego komentarza ze strony Ministerstwa Finansów.
Kto może skorzystać z PIT-2?
Nowa wersja formularza PIT-2(9) jest dostępna nie tylko dla pracowników, lecz także dla osób uzyskujących dochody za pośrednictwem płatnika, na przykład zleceniobiorców, wykonawców umów o dzieło, menedżerów czy studentów odbywających praktyki. Dzięki PIT-2 płatnik może uwzględnić w zaliczkach kwotę wolną od podatku oraz zastosować różne ulgi podatkowe.
Optymalizacja rozliczeń
Choć złożenie formularza możliwe jest w dowolnym czasie w ciągu roku, najlepiej uczynić to już w grudniu, aby płatnik mógł wziąć pod uwagę oświadczenie od początku nowego miesiąca. Osoby zatrudnione na część etatu w różnych miejscach pracy mogą dzięki PIT-2 proporcjonalnie rozliczać kwotę wolną w każdym z zatrudnień. Emeryci i renciści mają możliwość automatycznego rozliczenia kwoty wolnej, a w niektórych przypadkach mogą złożyć wniosek o dostosowanie tego rozliczenia.
Korzyści dla dojeżdżających i samotnych rodziców
Formularz PIT-2 umożliwia również pracownikom dojeżdżającym do pracy z innych miejscowości zaliczenie podwyższonych kosztów uzyskania przychodów. Natomiast osoby wychowujące dzieci samotnie oraz małżonkowie planujący wspólne rozliczenie mogą składać oświadczenia w PIT-2, by ich płatnik mógł uwzględnić podwójną kwotę wolną lub zastosować korzystniejsze stawki podatkowe.
Z uwagi na skomplikowane przepisy oraz freqüentne zmiany w prawie podatkowym, warto być na bieżąco i zadbać o odpowiednie dokumenty, aby móc cieszyć się z potencjalnych oszczędności. W przeciwnym razie, można niechcący „zrzucić” na siebie ciężar niepotrzebnych nadpłat. A kto z nas lubi przelewać pieniądze na konto skarbówki?!
Źródło/foto: Onet.pl
Darek Delmanowicz / PAP
